Een verkoopopbrengst van tien miljoen euro. Te mooi om waar te zijn. Maar wat moet u er nu mee doen? Aan de hand van een case geeft een private banker adviezen voor fiscaal voordeel en een goed rendement. Stel: Frank van Gelderen* (60), getrouwd en twee kinderen, heeft recentelijk zijn metaalverwerkingsbedrijf verkocht. De verkoopopbrengst bedraagt 10 miljoen euro. Dit bedrag heeft hij voorlopig in zijn holding geparkeerd. Naast de holding beschikt Frank over een pensioen-bv met een pensioenvoorziening van twee miljoen euro. Deze voorziening is in de vorm van liquide middelen in de pensioen-bv aanwezig. Ten slotte is Frank onlangs nog een nieuwe onderneming gestart, die in een seperate bv wordt aangehouden. Het bedrijf staat nog in de kinderschoenen, maar in de toekomst verwacht hij hier veel van. Een van de bedrijfspanden houdt Frank nog in privé aan. Deze verhuurt hij aan de door hem verkochte werkmaatschappij. Doel van het vermogen: Frank wil jaarlijks over een netto besteedbaar inkomen van 150.000 euro kunnen beschikken. Daarnaast wil hij dat zijn vermogen gestaag groeit. Hij is risiconeutraal. Hij wil wel wat risico nemen, maar er geen slapeloze nachten aan overhouden. Frank heeft enige ervaring met beleggen.
We leggen deze case voor aan Michel Engbers, private banker bij de Zwitserse private bank Lombard Odier Darier Hentsch in Amsterdam. Engbers: “Ons voorstel is altijd gebaseerd op drie pijlers. We kijken naar de fiscale situatie, de beleggingsmogelijkheden, en een stuk estate planning.”
1. Fiscale situatieBelastingparadijzenBij belasting besparen denkt iedereen al snel aan belastingparadijzen als de Nederlandse Antillen of Zwitserland. Volgens Engbers is dat niet altijd de beste optie. “Iemand kan er natuurlijk voor kiezen zijn vermogen onder te brengen in fiscaal vriendelijke landen als Zwitserland, Singapore of de Antillen. Maar daar moet je wel van houden. Het betekent òf emigreren, òf het beheer van het vermogen uit handen geven aan een trustfonds. Dat willen veel ondernemers vaak niet. En vergeet ook de kosten niet. Onder de vijf à zes miljoen loont het vaak niet de moeite om het vermogen in het buitenland weg te zetten. Daarvoor zijn de fiscale voordelen te gering. Veel van onze cliënten streven in eerste instantie ook helemaa niet naar belastingminimalisatie. Instandhouding van het vermogen, discretie en vertrouwen zijn belangrijker.”
2008 © copyright Bizz.nl
Privacy Statement | Contact | Disclaimer | Colofon | Adverteren
