Optimaliseer uw werkkapitaal

Financiering nodig? Kijk dan eerst eens naar het werkkapitaal. Het kan zijn dat u uw werkkapitaal niet efficiënt genoeg benut. Drie manieren om geld vrij te maken voor investeringen in uw bedrijf.

Door de kredietcrisis stellen banken strengere eisen aan bedrijven voor het verkrijgen van financiering. Bovendien zijn de financieringskosten, onder meer door een stijgende rente en hogere risicopremies, opgelopen. Heeft u financiering nodig, kijk dan eerst eens of er financieringsruimte is binnen uw bedrijf. Check hiervoor uw werkkapitaal. Vaak zit een groot deel van het werkkapitaal onnodig vast in uw bedrijf. Verbeter dit zodat u efficiënter gebruik kunt maken van uw kapitaal. Een goed beheer van uw werkkapitaal zorgt niet alleen voor eenvoudig toegang tot financiering, maar ook voor lagere financieringskosten.

Werkkapitaal laat zien in hoeverre een bedrijf op eigen kracht kan groeien. Werkkapitaal kan op de volgende twee manieren worden berekend:

1. vlottende activa (debiteuren en voorraden) – vlottende passiva (crediteuren, kortlopende schulden)
2. (eigen vermogen + lang vreemd vermogen) – vaste activa

In geval er sprake is van een positief werkkapitaal betekent dit dat een bedrijf over voldoende middelen beschikt om aan zijn kortlopende verplichtingen te kunnen voldoen. Bovendien is het bedrijf solide genoeg om te investeren in de groei van het bedrijf. Is uw werkkapitaal negatief? Met de volgende drie tips maakt u geld vrij dat u kunt gebruiken om uw bedrijf te laten groeien.
 

1. Verlaag uw debiteuren­termijn

Het gemiddeld aantal dagen dat een rekening openstaat bedraagt in Nederland circa 42 dagen. Wat is de gemiddelde debiteurentermijn binnen uw bedrijf? Grote kans dat deze hoger ligt dan het Nederlands gemiddelde. Indien dat inderdaad het geval is kan het de moeite lonen om de debiteurentermijn naar beneden te brengen. U bent immers nu uw afnemers aan het voorfinancieren.  

Rekenvoorbeeld:
Omzet: 5.000.000 euro
Huidige debiteurentermijn: 60 dagen
Nieuwe debiteurentermijn: 40 dagen
Rente: 5%

Een debiteurentermijn van 60 dagen kost u op jaarbasis 41.100 euro ((5.000.000 x 60/365) x 5%) aan financieringskosten. Indien u de termijn met 20 dagen verlaagt naar 40 dagen, kost u dat 27.400 euro per jaar ((5.000.000 x 40/365) x 5%). Een verlaging van 20 dgen levert u dus al snel een besparing van 13.700 euro op. Het enige dat u hiervoor moet doen is uw debiteuren extra achter de broek aan zitten.